Уплата НДС при переводе валюты за услуги иностранному физлицу

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: В данный момент у нас заказчик-иностранное физлицо.

  Какие услуги Вы оказываете иностранному физическому лицу?
  Сдаете зал в аренду? Зал находится в России?
• Александр Погребс,  добрый день. Да, сдаем зал в аренду. Зал в России.
• Добрый день!
  
  Честно говоря, не вижу причин для того, чтобы не платить НДС.
  Только потому, что иностранец - физическое лицо?
  А российскому физическому лицу выставили бы счет с НДС? 😀
  
  Если зал, который сдаётся в аренду, находится в России, значит аренда должна считаться реализованной в России (статья 148 НК РФ, пункт 1, подпункт 1).
  
  Арендодатель Вы, значит, Вы и плательщик этого НДС. Выставляете счет с НДС. В обычном порядке. С обычной ставкой НДС - сейчас 18%, с нового года 20%.
  
  Успехов!
• Александр Погребс, добрый день. Спасибо за ответ. В  инвойсе не указано конечно , что мы сдаем в аренду зал для выступления, я не верно выразилась, мы выступаем как принимающая сторона и выступаем как организатор концерта этой группы. Оплачиваем им билеты, встречаем  в аэропорту, оплачиваем проживание и т.д. Про сдачу в аренду нигде не сказано.Наш официальный в общем статус-это привлечение и организация концертов различных групп на нашей площадке. 
  
   А мы опирались на вот такое письмо ( не знаю, можно ли здесь использовать ссылки..).. поправьте нас, если мы не правильно трактуем 161 ст.НК. 
  ,,,,,При приобретении товаров (работ, услуг) у иностранных граждан (не зарегистрированных в России в качестве предпринимателей) обязанности налоговых агентов у российских организаций не возникают (письма Минфина России от 6 июня 2011 г. № 03-07-08/166 и от 5 марта 2010 г. № 03-07-08/62),,,,
• Цитата: не знаю, можно ли здесь использовать ссылки

  Добрый день!
  Разрешены только ссылки на материалы БухОнлайна, а также на официальные сайты органов государственной власти и органов местного самоуправления.
• Ольга Матвеева,  тогда без ссылки, вроде я ссылку даже не указала...
  
  Александр Погребс, добрый день. Спасибо за ответ. В  инвойсе не указано конечно , что мы сдаем в аренду зал для выступления, я не верно выразилась, мы выступаем как принимающая сторона и выступаем как организатор концерта этой группы. Оплачиваем им билеты, встречаем  в аэропорту, оплачиваем проживание и т.д. Про сдачу в аренду нигде не сказано.Наш официальный в общем статус-это привлечение и организация концертов различных групп на нашей площадке. 
  
   А мы опирались  письмо Минфина. 
  При приобретении товаров (работ, услуг) у иностранных граждан (не зарегистрированных в России в качестве предпринимателей) обязанности налоговых агентов у российских организаций не возникают (письма Минфина России от 6 июня 2011 г. № 03-07-08/166 и от 5 марта 2010 г. № 03-07-08/62)
  
  Поправьте нас если мы не правильно понимаем.
• Окончательно запутали!
  Кто кому услуги оказывает?
  Кто кому деньги платит?
• Александр Погребс, извините) 
  Мы ООО на УСНО, официальная площадка и организатор концертов различных групп ( в том числе и иностранных). Зарабатываем деньги тем, что  обеспечиваем полное выступление артистов у нас в клубе. Про аренду площадки нигде ничего не указывается.
  В данной ситуации вопрос возник, потому, что: группа , которая выступает- физлицо, иностранное. Именно физическое лицо. 
  Ранее были только юрлица. 
  Мы прочитали, что если опираться на письма Минфина (письма Минфина России от 6 июня 2011 г. № 03-07-08/166 и от 5 марта 2010 г. № 03-07-08/62) , то мы НДС не платим.  Также почитали 161 статью НК , где сказано, что мы как российская организация на УСНО НДС также не платит, потому, что оказывает услуги иностранному физлицу. 
  Вот в чем вопрос)) платим или нет, правильно ли трактуем то, что читаем.
  А платим мы конечно по инвойсу этому иностранному физлицу за то, что он к нам приедет выступать и петь. Он к нам приезжает и мы, продавая билеты на его выступление, зарабатываем. Т.е. заработок наш в основном складывается от продажи билетов на выступление артистов и на продажах напитков уже во время выступления.
• Цитата: платим мы конечно по инвойсу этому иностранному физлицу за то, что он к нам приедет выступать и петь.

  Посколкьу он физическое лицо, то Вы не становитесь налоговым агентом и не платите НДС за него.
  
  Успехов!
• Александр Погребс, спасибо!